O fluxo de caixa livre é o dinheiro que sobra para gastos discricionários após subtrair o dinheiro gasto em despesas de capital do dinheiro gerado pelas operações comerciais normais. O fluxo de caixa operacional , por outro lado, é o dinheiro gerado pelas operações comerciais normais, como a venda dos produtos que uma empresa fabrica. É o dinheiro do qual as despesas de capital são subtraídas para obter fluxo de caixa livre. O fluxo de caixa livre e o fluxo de caixa operacional são frequentemente usados como métricas ao comparar concorrentes no mesmo setor ou em setores comparáveis.
Ambos os números, juntamente com os lucros, são importantes para investidores e analistas considerarem quando pesquisam e avaliam uma empresa para investimento. O fluxo de caixa operacional mede o dinheiro gerado pelas operações comerciais de uma empresa. O fluxo de caixa livre é o dinheiro que sobra após a subtração das despesas de capital do fluxo de caixa operacional. O fluxo de caixa operacional indica aos investidores se uma empresa tem dinheiro suficiente para pagar suas contas e obter lucro.
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O fluxo de caixa livre mostra aos investidores e credores quanto dinheiro resta para fazer pagamentos de dívidas, pagar dividendos e recomprar ações. Fluxo de caixa operacional – O fluxo de caixa operacional é uma métrica importante porque mostra aos investidores se uma empresa ganha dinheiro suficiente para pagar suas contas, impostos ou despesas operacionais
. Em outras palavras, deve haver mais entradas de caixa operacionais do que saídas de caixa para que uma empresa seja financeiramente viável em longo prazo. O fluxo de caixa operacional é calculado considerando a receita e subtraindo as despesas operacionais do período. Ele é registrado na demonstração do fluxo de caixa da empresa, que é divulgada trimestral e anualmente.